החברה הישראלית שמואשמת בהיותה "תרמית פירמידה"
האשמות המתגבשות נגד חברה ישראלית במסגרת חקירה פדרלית המתרחשת בארצות הברית הגיעו לכדי הגדרתה בתור "תרמית פירמידה" פוטנציאלית אשר במסגרתה התבצעה לכאורה הונאה חמורה ורחבת היקף של משקיעים. האישומים הללו הועלו על ידי חוקרת פרטית שמינה בית המשפט הפדרלי בארצות הברית לצורך בחינה מעמיקה של ההתנהלות בחברת הקריפטו הישראלית הקורסת 'צלסיוס' (Celsius) אשר לפי פרסומים בתקשורת הבין לאומית הניבה ממצאים מדאיגים שמעידים על התנהלות לקויה ואף על הונאה פוטנציאלית של משקיעים שהתבצעה לאורך שנים.
הממצאים שפרסמה החוקרת שוֹבַּה פּילֵיי ממשרד עורכי הדין האמריקאי 'ג'נר ובלוק', אשר מונתה לתפקיד בהוראת בית המשפט במסגרת החקירה בנוגע להתנהלותה של 'צלסיוס', מראים לדבריה כי ההתנהלות הלקויה של החברה התבצעה בצורה מודעת ומכוונת אשר כללה לכאורה הונאה והעברה לא חוקית של כספי לקוחות ואף תירוצים ושקרים לעובדי החברה עצמם מצד ההנהלה. המינוי של החוקרת התבצע בהוראה של בית הדין לפשיטות רגל בניו-יורק, אשר בו מתנהל כיום הליך פשיטת הרגל של 'צלזיוס', במטרה לספק "חוות דעת עצמאית לגבי התנהלותה לפני פשיטת הרגל" על ידי ראיונות שערכה עם עובדי החברה, בכירי ההנהלה שלה ורבים מהמשתמשים שהשקיעו דרכה את כספם.
ההיקף של ההתנהלות הלקויה והמכוונת תואר על ידי החוקרת בדבריה, כאשר כתבה בחוות דעתה לבית המשפט כי "בכל מובן משמעותי – החל מתיאורי החוזים של צלזיוס עם לקוחותיה ועד הסיכונים שלקחה עם נכסי הקריפטו שלהם – הדרך בה ניהלה צלזיוס את עסקיה היתה שונה מאוד מכפי שאמרה צלזיוס ללקוחותיה". בהמשך לכך, ציינה החוקרת כי מדובר בהתנהלות שיותר מכל מאפיינת "תרמית פירמידה" קלאסית, בה לקוחות חדשים צריכים להיות מגויסים בכל עת ולהכניס כסף "חדש" לחברה, במטרה שהיא תוכל לשלם את התשואות למשקיעים קודמים שהכניסו לתוכה את כספם. לפיכך, החברה אשמה לדבריה לכל הפחות בהטעיה מכוונת וארוכת-טווח של כלל המשתמשים בה.
במסגרת ממצאי הבדיקה שפורסמו לאחר מתן חוות דעתה ועדותה של החוקרת לבית המשפט פורסם גם כי המייסדים של 'צלסיוס', ביניהם דניאל לאון וניוק גולדשטיין, מכרו במספר אירועים מטבעות 'CEL' שהונפקו על ידי החברה בסכומים של 10 ו-3 מיליון דולרים בהתאמה. שני המייסדים לדבריה עשו זאת בניגוד להצהרותיהם לרשויות, ולכן לטעמה של החוקרת החברה חייבת סכום משוערך של 23 מיליון דולרים לפחות בתשלומי מסים.
ממצאי הבדיקה העצמאית של החוקרת חשפו כי בניגוד להצהרה הגורפת של הנהלת 'צלסיוס' למשקיעיה ולכלל המשתמשים כי כל הלוואה שנלקחת בה "מגובה בעירבון של 200 אחוזים על סכום ההלוואה", יותר מ-36 אחוזים מסך כל ההלוואות בחברה היו חסרות גיבוי לחלוטין ואפילו אחוז בודד מתוך אותן הלוואות לא היה נתמך בעירבון שהיה קיים בפועל בידי החברה. במקביל לכך, מספרת החוקרת בחוות דעתה כי חברה לא טרחה לעדכן את הטענה השקרית באתר שלה, באפליקציית ההשקעה והמסחר שלה או בחשבונותיה ברשתות החברתיות השונות בהן היא הוצגה לקהל הרחב כעובדה למרות היותה מנותקת מכל בסיס במציאות.
